Análise DIF4

O motivo dessa diferença é que o valor consumido do item semiacabado para os itens pai/produto acabado final está diferente do que foi rateado para os mesmos itens, podendo ser:

A Ordem de produção do item superior está sem apontamento.
Consumo do item foi realizado em um período que não teve entrada do produto superior no mês, e a ordem do item superior não teve apontamento de horas para que esse valor fosse acumulado para o próximo mês.

Inicialmente, deve identificar quais itens deveriam ser absorvidos pelo item pai e não foram. Execute a seguinte consulta para auxiliar na identificação:

Banco de dados SQL SERVER©:

Select T0.ItemCode, T0.ValorNivSup,

(select sum(valorCP) from LG_CTProdmat T1 where T1.Code = T0.Code and T0.ItemCode = T1.ItemFilho)

(select sum(valorCP) from LG_CTProdmatAcu T1 where T1.Code = T0.Code and T0.ItemCode =

T1.ItemFilho) ValorCP

From LG_CTProd T0 where T0.Code = 91

and T0.ValorNivSup <>

(select sum(valorCP) from LG_CTProdmat T1 where T1.Code = T0.Code and T0.ItemCode = T1.ItemFilho)

(select sum(valorCP) from LG_CTProdmatAcu T1 where T1.Code = T0.Code and T0.ItemCode =

T1.ItemFilho)

Banco de dados HANA STUDIO©:

Select T0."U_ItemCode", T0."U_ValorNivSup",

(select sum(T1."U_ValorCP") from "@LGOCTPRODMAT" T1 where T1."Code" = T0."Code" and

T0."U_ItemCode" = T1."U_ItemFilho") +

(select sum(T1."U_ValorCP") from "@LGOCTPRODMATACU" T1 where T1."Code" = T0."Code"

and T0."U_ItemCode" = T1."U_ItemFilho") as "ValorCP"

From "@LGOCTPROD" T0 where T0."Code" = 91

and T0."U_ValorNivSup" <>

(select sum(T1."U_ValorCP") from "@LGOCTPRODMAT" T1 where T1."Code" = T0."Code" and

T0."U_ItemCode" = T1."U_ItemFilho") +

(select sum(T1."U_ValorCP") from "@LGOCTPRODMATACU" T1 where T1."Code" = T0."Code"

and T0."U_ItemCode" = T1."U_ItemFilho")

⚠️ Atenção: Em ambos os casos, antes de executar a consulta, deve substituir a informação no campo code, indicando o campo AbsEntry, da tabela OFPR, de acordo com o período contábil que está sendo analisado.

No retorno da consulta são comparados os valores da coluna 2 e 3. Nos itens com problema, o valor das colunas será diferente em mais de R$1,00, e a analise a ser feita é encontrar as Ordens de Produção que consumiram esses itens no período e identificar qual está fora do custo pelos motivos já citados anteriormente, como cancelamento, falta de apontamento de hora no período e outros. Para auxiliar nessa análise, verificar as seguintes consultas quando o fechamento e analise do custo for por quantidade ou por horas apontadas, parâmetros do fechamento do custo dos parâmetros de custo do add-on B1Plus©:

Figura: Tela de parâmetro de custo com detalhe no método de rateio no add-on B1Plus©

Rateio por quantidade

Banco de dados SQL SERVER©:

select T0.DocEntry,T0.DocNum,T0.Type,T0.ItemCode,T0.Status,T0.Warehouse

from OWOR T0

where isnull(T0.U_LG_Cancel,'N') = 'N'

and exists ( select 'A' from OINM T3

where T3.AppObjAbs = T0.Docentry

and T3.ApplObj = '202'

and T3.ItemCode = T0.ItemCode and T3.DocDate between '20150101' and '20150131')

Banco de dados HANA STUDIO©:

select T0."DocEntry",T0."DocNum",T0."Type",T0."ItemCode",T0."Status",T0."Warehouse"

from OWOR T0

where IFNULL(T0."U_LG_Cancel",'N') = 'N'

and exists ( select 'A' from OINM T3

where T3."AppObjAbs" = T0."DocEntry"

and T3."ApplObj" = '202'

and T3."ItemCode" = T0."ItemCode" and T3."DocDate" between '20150101' and '20150131')

Nota: Em ambos os casos, antes de executar a consulta, ajustar as datas para as datas iniciais e finaisdo período o qual está sendo analisado.

Rateio por mão de obra direta

Banco de dados SQL SERVER©:

Select T0.DocEntry,T0.DocNum,T0.Type,T0.ItemCode,T0.Status,T0.Warehouse

from OWOR T0

where isnull(T0.U_LG_Cancel,'N') = 'N'

--ops com movimento no mÍs

and exists ( select 'A' from OINM T3

where T3.AppObjAbs = T0.Docentry

and T3.ApplObj = '202'

and T3.DocDate between '20170701' and '20170731')

--ops sem apontamento no periodo

and not exists ( select 'A' from LG_ApontamentoProdVW T4 join OWOR T5 on T4.DocEntryOP

= T5.DocEntry and isnull(T5.U_LG_Cancel,'N') = 'N'

where T4.Period = 91

and T4.DocEntryOP = T0.DocEntry and T4.TipoDoc = 'OP' having SUM(T4.QtdHoras) > 0 )

Banco de dados HANA STUDIO©:

Select T0."DocEntry",T0."DocNum",T0."Type",T0."ItemCode",T0."Status",T0."Warehouse"

from OWOR T0

where IFNULL(T0."U_LG_Cancel",'N') = 'N'

--ops com movimento no mÍs

and exists ( select 'A' from OINM T3

where T3."AppObjAbs" = T0."DocEntry"

and T3."ApplObj" = '202'

and T3."DocDate" between '20170701' and '20170731')

--ops sem apontamento no periodo

and not exists ( select 'A' from LG_ApontamentoProdVW T4 join OWOR T5 on

T4."DocEntryOP"

= T5."DocEntry" and IFNULL(T5."U_LG_Cancel",'N') = 'N'

where T4."Period" = 91

and T4."DocEntryOP" = T0."DocEntry"

and T4."TipoDoc" = 'OP' having SUM(T4."QtdHoras") > 0 )

⚠️Atenção: Em ambos os casos, antes de executar a consulta, deve substituir as datas pelas datas iniciais e finais do período que está validando e, no campo Period, deve indicar o campo AbsEntry, da tabela OFPR, de acordo com o período contábil que está sendo analisado.

Semiacabados consumidos

Um dos possíveis problemas são os semiacabados produzidos e que não entraram no fechamento do custo. A consulta a seguir exibe as ordens de produção que consumiram semiacabados, mas não entraram no custo:

select distinct AppObjAbs

from OINM A

where ApplObj = 202

and AppObjAbs not in (select B.DocNum from LG_CTProdMAT B where A.ItemCode = B.ItemFilho)

and AppObjAbs not in (select B.DocNum from LG_CTProdMATACU B where A.ItemCode = B.ItemFilho) and

DocDate between '20170301' and '20170331'

and AppObjType = 'C'

and A.ItemCode in (select ItemCode from LG_CTProd where Periodo = '2017-03')

select distinct A."AppObjAbs"

from OINM A

where A."ApplObj" = 202

and A."AppObjAbs" not in (select B."U_DocNum" from "@LGOCTPRODMAT" B where

A."ItemCode" = B."U_ItemFilho")

and A."AppObjAbs" not in (select B."U_DocNum" from "@LGOCTPRODMATACU" B where

A."ItemCode" = B."U_ItemFilho")

and A."DocDate" between '20170301' and '20170331'

and A."AppObjType" = 'C'

and A."ItemCode" in (select A1."U_ItemCode" from "@LGOCTPROD" A1 where A1."U_Periodo"

= '2017-03')

⚠️Atenção: Em ambos os casos, antes de executar a consulta, deve substituir as datas pelas datas iniciais e finais do período que está validando e, no campo período, deve indicar o campo Code, da tabela OFPR, de acordo com o período contábil que está sendo analisado.

Solução:

Identificar as ordens, validar se não entraram no custo por falta de apontamento ou por terem sido removidas e corrigir, seguindo os pontos acima listados.

⚠️Atenção: Em todas as consultas as cláusulas where indicam qual período deve ser analisado, os campos a se atentar são: Code ou Period que é o código ou absentry do período contábil em questão na tabela OFPR. Data inicial e Data final que é o range de datas do período em questão.